Бизнес-завтрак с экспертами группы компаний «ВЕЛЕС Капитал» состоялся 25 октября в Москве
25 октября в Москве состоялся бизнес-завтрак с экспертами группы компаний «ВЕЛЕС Капитал», организованный совместно с юридической компанией «Лемчик, Крупский и Партнеры».
Темой бизнес-завтрака стала защита активов и повышение эффективности бизнеса.
Открыл встречу приветственным словом генеральный директор инвестиционной компании «ВЕЛЕС Капитал» Алексей Гнедовский.
«Наша компания существует с 1995 года и с самого первого дня мы хотели не просто заниматься брокерскими услугами, а решать задачи, которые возникают у взыскательного состоятельного клиента. Мы помогаем клиенту не только купить или продать ценные бумаги, но и структурировать бизнес и личные активы, проводить сделки слияния и поглощения, решать вопросы налогообложения», – отметил Алексей Гнедовский.
Людмила Круглова, руководитель практики «Структурный и налоговый консалтинг» в юридической компании «Лемчик, Крупский и Партнеры», в продолжение встречи рассказала о личном фонде как способе владения активами, передачи их преемникам и минимизации рисков.
Личный фонд – это альтернатива зарубежным трастам, возможности которых сейчас недоступны россиянам. Фонд учреждается одним физлицом либо супругами и позволяет решать самые разные задачи, среди которых наследование, управление разнородными активами и эффективное налогообложение, защита имущества и сохранность бизнеса.
Поскольку личный фонд является владельцем всего переданного ему имущества, не существует обязательных наследников – наследником является тот, кого укажет учредитель, это могут быть как родственники, так и любые другие лица или даже благотворительный фонд. Также личный фонд позволяет опередить условия наследования.
Все доходы личного фонда облагаются по ставке 15% при условии, что он не осуществляет активную коммерческую деятельность, а занимается только получением пассивных доходов, к которым относятся дивиденды, доходы, получаемые в результате распределения прибыли или имущества организаций, процентный доход от долговых обязательств любого вида, включая облигации, доходы от реализации акций и уступки прав.
Александр Пергушев, директор управления налогообложения ИК «ВЕЛЕС Капитал», в продолжение темы подчеркнул, что беспрецедентная защита учредителя – главное отличие личного фонда от зарубежных трастов. Защита активов достигается благодаря тому, что имуществом владеет личный фонд. Это означает, что после трех лет с момента передачи имущества фонду кредиторы не могут обратиться в него по обязательствам учредителя фонда.
«В британской правовой практике есть период, в течение которого кредиторы защищены, но даже если этот период прошел, активы все равно при определенных условиях могут быть доступны кредиторам. С российскими личными фондами такого быть не может», – подчеркнул Александр Пергушев.
Дмитрий Осипов, генеральный директор ООО «ВЕЛЕС ТРАСТ», рассказал о возможностях реструктуризации бизнеса и защиты от санкций с помощью закрытых паевых инвестиционных фондов.
ЗПИФ в качестве головной компании холдинга – лучшее решение для собственника девелоперского или многопрофильного производственного бизнеса, отметил Дмитрий Осипов. Такая структура позволяет оптимизировать налогообложение, ускорить реинвестирование денежных средств и других активов внутри холдинга, а также получить максимальный уровень конфиденциальности. Например, в девелопменте, где много однотипных проектов по созданию недвижимости, возможно после завершения строительства и реализации объектов поднять прибыль дивидендами в ЗПИФ, а затем реинвестировать в новые проекты без оплаты корпоративного налога на прибыль в ЗПИФе и налога на дивиденды.
Бенефициары бизнеса – владельцы инвестиционных паев – могут инвестировать денежные средства из ЗПИФа в покупку личного имущества, в основном недвижимого: дома, квартиры. Компании холдинга, занимающиеся обслуживанием личного имущества бенефициаров, также могут входить в состав ЗПИФ.
Руководитель управления по работе с состоятельными клиентами ИК «ВЕЛЕС Капитал» Андрей Цион рассказал о возможностях повышения эффективности владения ценными бумагами, которые могут входить в состав ЗПИФа. В частности, он поделился опытом сделок с опционами, которые улучшают финансовый результат от инвестиций в акции за счет дополнительной опционной премии.
Илья Горшков, заместитель руководителя практики «Международное право и налоги» юридической компании «Лемчик, Крупский и Партнеры», в заключение официальной части делового завтрака рассказал о возможностях Катара для российского бизнеса – быстроразвивающегося эмирата, в котором возможно создать холдинговую компанию с невысокой налоговой нагрузкой (ставка налога на прибыль составляет 1-5%, при этом дивиденды освобождены от налогообложения).
Вы можете задать свой вопрос экспертам по теме личных фондов и ЗПИФ как инструментах структурирования активов по почте.
«ВЕЛЕС Капитал» – одна из старейших инвестиционных компаний России, которая с 1995 года оказывает услуги состоятельным частным и корпоративным клиентам на рынке ценных бумаг, в области прямых инвестиций и инвестиций в недвижимость. Компании присвоен высокий рейтинг кредитоспособности российского агентства «Эксперт РА» на уровне RuA+ со стабильным прогнозом. Группа компаний «ВЕЛЕС Капитал» обладает многолетней экспертизой на рынке ЗПИФов.
«Лемчик, Крупский и Партнеры» — это профессиональная команда корпоративных юристов, налоговых консультантов и адвокатов, которая 16 лет оказывает услуги в области структурирования бизнеса, налогового консалтинга и комплексного сопровождения бизнеса.
-
25 октября 2023Новые стимулы Китая поддержат рынок акций
Пекин объявил о новом плане стимулирования экономики. Какого эффекта ждать от этих мер?
-
24 октября 2023Сколько «Лукойл» может заплатить своим акционерам
Какой прогноз по дивидендным выплатам компании за этот период, не переоценены ли бумаги и какие риски актуальны для компании
