Создание ЗПИФ

  • Создание и сопровождение ЗПИФ для структурирования активов и повышения эффективности бизнеса


    ЗПИФ - современный инструмент финансового рынка для управления активами.

    Закрытые паевые инвестиционные фонды, создаваемые без образования юридического лица, наделяют инвесторов определенными преимуществами в виде налоговой оптимизации и сохранения конфиденциальности. 

    Имущество ЗПИФ (недвижимость, ценные бумаги и пр.) принадлежит пайщикам на праве общей долевой собственности. Управляющая компания (УК) осуществляет только управление активами и не является их собственником, деятельность управляющей компании всецело контролируется ЦБ РФ. Инвестиционный комитет*, в свою очередь, сохраняет возможность для инвесторов контролировать принятие всех ключевых решений в отношении активов.

    Получить консультацию
  • Преимущества создания ЗПИФ

    • 1
      Любое имущество: объединение активов

      В ЗПИФ могут быть объединены
      любые разрозненные активы,
      кроме наличных денег**
    • 2
      Особый режим налогообложения ЗПИФ

      Отложенное налогообложение,
      отсутствие налога на
      прибыль и НДФЛ***
    • 3
      Конфиденциальность и защита активов

      Имущество ЗПИФ отделено
      от иного имущества пайщиков и
      от имущества УК



    Стратегии использования ЗПИФ

    • ЗПИФ для структурирования активов
      Закрытые паевые фонды являются современной альтернативой холдиноговым структурам и инструментом объединения разрозненных активов.

    • ЗПИФ для обеспечения конфиденциальности
      Информация о владельцах паев ЗПИФ не раскрывается и не содержится в ЕГРЮЛ, ЕГРН и других централизованных реестрах. Имущество ЗПИФ отделено от иного имущества инвесторов и от имущества управляющей компании.

    • ЗПИФ для налоговой оптимизации
      Отсутствие налога на прибыль и НДФЛ при реинвестировании доходов фонда (до проведения выплат из фонда инвесторам). Инвесторы получают реальный чистый финансовый результат операций фонда (все расходы фонда вычитаются из его доходов без ограничений).

    • ЗПИФ для наследования активов
      ЗПИФ как аналог семейного траста для более эффективного управления имуществом семьи и передачи активов по наследству. ЗПИФ дает возможность объединения разрозненного имущества и постепенной передачи активов наследникам.

    • ЗПИФ для привлечения финансирования
      ЗПИФ может стать инструментом для привлечения внешнего капитала без создания долговых обязательств.

    • ЗПИФ для венчурных инвестиций
      Венчурный ЗПИФ дает преимущество перед инвесторами, инвестирующими в IPO напрямую.




    Как это работает?

    • Производится выбор УК, деятельность которой контролируется ЦБ. Согласуются правила доверительного управления (ПДУ) ЗПИФ.
    • Создается ЗПИФ. Производится передача активов в фонд. Активы могут включать в себя любое имущество кроме наличных денег: недвижимость, ценные бумаги, доли в бизнесе и пр. Владельцы активов становятся пайщиками фонда. УК производит только управление активами и не является их собственником.
    • Формируется Инвестиционный комитет фонда (если его наличие предусмотрено правилами ДУ). Инвестиционный комитет контролирует деятельность УК и одобряет принятие ключевых решений. Активы внутри фонда функционируют.
    • Фонд может реинвестировать 100% прибыли, так как не является плательщиком налогов (образуется без создания юридического лица). Доход, полученный от деятельности фонда, может использоваться для финансирования бизнеса.
      Активы из состава ЗПИФа можно выводить в натуре.
      Налоги выплачиваются пайщиками только в случае продажи паев (вывода активов из фонда)


    Получить консультацию
  • Контакты

    закрытый паевой инвестиционный фонд, закрытый рентный паевой инвестиционный фонд
    Андрей Цион
    Руководитель по работе с состоятельными клиентами ИК «Велес Капитал»
    +7 (495) 258-19-88 доб. 154
    закрытый паевой инвестиционный фонд, закрытый рентный паевой инвестиционный фонд
    Маргарита Ахмадуллина
    Руководитель отдела по работе с высокосостоятельными клиентами

  • * Правилами инвестиционного фонда может быть предусмотрена необходимость одобрения инвестиционным комитетом сделок с активами фонда. Инвестиционный комитет состоит из владельцев инвестиционных паев фонда или назначенных ими лиц. Инвестиционный комитет может создаваться в фондах, инвестиционные паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов.
    ** Для ЗПИФов, не относящихся к категории комбинированных фондов, существует ряд дополнительных ограничений по составу и структуре активов.
    ***ЗПИФ не является плательщиком налога на прибыль, так как не является юридическим лицом. Однако, доход, выплачиваемый пайщикам, облагается налогом.


Закажите обратный звонок,
и мы Вам перезвоним

Спасибо за заказ звонка.
Скоро наш менеджер свяжется с вами.

Мы будем рады диалогу с Вами

ВАШЕ СООБЩЕНИЕ ОТПРАВЛЕНО
Ответ на заявление (жалобу) будет подготовлен в срок не позднее 30 дней со дня поступления, а на заявления (жалобы), не требующие дополнительного изучения и проверки, – 15 дней

Отмена подписки

Вы правда хотите отписаться от наших рассылок? Для подтверждения действия, перейдите пожалуйста по ссылке из письма, которое мы выслали на вашу почту.

Оформление подписки

Благодарим за подписку! Для активации подписки, перейдите пожалуйста по ссылке из письма, которое мы выслали на вашу почту.
Выберите новостные ленты:

Редактирование подписки

Благодарим за подписку! Для активации подписки, перейдите пожалуйста по ссылке из письма, которое мы выслали на вашу почту.
Выберите новостные ленты:

Обратная связь по факту мошенничества

ВАШЕ СООБЩЕНИЕ ОТПРАВЛЕНО Мы будем рады диалогу с Вами.
Нажимая на кнопку «отправить», Вы подтверждаете
Согласие на обработку персональных данных