Индивидуальный инвестиционный счет
-
Получить консультацию
Инвестиционный счет с возможностью получить налоговые льготы
ИК «ВЕЛЕС Капитал» предлагает своим клиентам инвестировать средства на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС), позволяющем осуществлять операции с ценными бумагами и получать инвестиционные налоговые вычеты.
Открыть ИИС
-
Что такое ИИС?
-
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это особый счет, который позволяет инвесторам торговать на финансовых рынках и получать налоговые вычеты от государства.
-
С 01.01.2024 изменился механизм открытия и ведения индивидуальных инвестиционных счетов.
ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» предлагает своим клиентам инвестировать средства через индивидуальный инвестиционный счет нового типа – ИИС-3, предусматривающий налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан.
Счета ИИС типа А и ИИС типа Б, открытые до 31.12.2023, продолжают действовать на прежних условиях, но открыть новые такие счета с 01.01.2024 уже нельзя. Инвесторы имеют возможность перевести ИИС типа А и ИИС типа Б в ИИС-3. Это не обязательство, а желание инвесторов. Автоматический перевод не предусмотрен.
ИИС-3 открывается с 01.01.2024 при условии отсутствия открытых ИИС типа А и ИИС типа Б.
Основные условия ИИС-3
-
Комбинированный
налоговый вычетВы можете получить вычет на взнос и вычет на доход в рамках одного счета
-
Сумма пополнения не ограничена
Лимита на пополнение нет. Можно пополнять счет любое количество раз на любую сумму
-
Три вместо одного
Один инвестор может открыть до трех ИИС-3 одновременно
-
Досрочный вывод средств
Можно вывести денежные средства полностью или частично в случае возникновения особых жизненных ситуаций напрямую в медучреждение
Как это работает
-
Вы открываете ИИС-3, вносите денежные средства и совершаете сделки с финансовыми инструментами
-
По итогам года вы можете оформить вычет на взнос: вернуть до 60 тысяч рублей ранее уплаченного НДФЛ1
-
Весь срок существования счета доход от операций не облагается НДФЛ
-
При закрытии счета предоставляется налоговый вычет на доход в пределах 30 миллионов рублей2
1Максимальная сумма годового взноса, с которого можно получить вычет на взнос – 400 000 рублей. Если вы платите НДФЛ по ставке 13%, предельный размер вычета составит 52 000 рублей, при ставке 15% – 60 000 рублей. Вычет на взнос не предоставляется лицам, не являющимися плательщиками НДФЛ. В случае если уплаченный за год НДФЛ составляет меньше максимального размера вычета, вычет предоставляется в пределах уплаченной суммы налога.
2Совокупный налогооблагаемый доход на ИИС уменьшается на сумму в 30 000 000 рублей, с разницы необходимо заплатить налог по актуальной ставке НДФЛ для текущего размера дохода.
-
Сразу два налоговых вычета: счет совмещает в себе оба типа вычета: как на взнос, так и с дохода. Инвестору больше не нужно выбирать между двумя типами налогового вычета
-
Конвертация ИИС типа А и ИИС типа Б в ИИС-3 с зачетом срока (максимум – до 3 лет)
-
Вывод денежных средств без закрытия счета для оплаты дорогостоящего лечения (средства переводятся непосредственно в медицинскую организацию)
-
Отсутствие лимита на внесение денежных средств. Раннее можно было пополнять ИИС на сумму не более 1 миллиона рублей в год. Теперь эти ограничения сняты
-
Отсутствие ограничений по количеству счетов. Одновременно можно иметь до 3 счетов у разных участников рынка лица, осуществляющих открытие и ведение ИИС-3. Это позволит инвестору открывать счета на разные суммы, в разные периоды
-
Минимальный срок существования ИИС-3 – 5 лет3.
-
Запрещено приобретать на ИИС-3 ценные бумаги иностранных эмитентов (не распространяется на страны-члены ЕАЭС).
-
Выплата дивидендов и купонов осуществляется только на ИИС-3 При досрочном закрытии ИИС-3 налоговые вычеты не предоставляются.
3Минимальный срок существования ИИС составляет 5 лет при открытии счета в 2024-2026 гг. В дальнейшем минимальный срок будет постепенно увеличиваться (от 10 лет с 2031 года).
Ключевые различия ИИС типа А и ИИС типа Б с ИИС-3
ИИС типа А и типа БИИС-3Минимальный срок существования
счета для получения вычетовИИС типа А и типа Б3 годаИИС-3от 5 лет при открытии в
2024 - 2026 годах,
от 6 лет при открытии в 2027 году,
от 7 лет - в 2028 году,
от 8 лет - в 2029 году,
от 9 лет - в 2030 году
с 2031 года можно будет открыть минимум на 10 летНалоговые вычетыИИС типа А и типа БТолько один тип вычета:
- вычет на взнос
(максимальная сумма вычета -400 000 рублей)
или
- вычет на доход (освобождение от уплаты налога с доходов при взносе до 1 000 000 рублей)ИИС-3Оба вычета одновременно:
- на взнос (максимальная сумма вычета - 400 000 рублей в совокупности за налоговый период в сумме уплаченных взносов и внесенных на ИИС-3 денежных средств),
- на доход (в размере не более 30 000 000 миллионов рублей по всем ИИС-3, прекращенным в одном налоговом периоде)Сумма пополнения счетаИИС типа А и типа БДо 1 000 000 рублей в годИИС-3Не ограниченаВывод денежных средств со счетаИИС типа А и типа БПри закрытии счетаИИС-3При закрытии счета или в случае особой жизненной ситуацииНачисление дивидендов и купонов
(перечисление/выплата)ИИС типа А и типа БДопускается перечисление на другой банковский счет инвестораИИС-3Только на ИИСДопустимое количество счетовИИС типа А и типа Б1ИИС-33
В случае открытия ИИС-3 стоит сконцентрировать внимание на долгосрочных инвестициях, таких как:Инвестиционные идеи при открытии ИИС-3
-
Облигации ОФЗ и корпоративные облигации
-
Паи инвестиционных паевых фондов
-
Голубые фишки – акции крупных российских компаний
Для открытия ИИС-3 в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» необходимо:Как открыть ИИС-3
-
Оставить заявку на открытие счета ИИС-3 через форму обратной связи, после чего с вами свяжутся для заключения договора о брокерском обслуживании, предусматривающим ведение ИИС. С договором можно ознакомиться в разделе Раскрытия информации
-
Направить заявление о присоединении к договору путем проставления отметки на открытие ИИС можно, в том числе посредством Личного кабинета
Для открытия счета ИИС-3 необходимо быть налоговым резидентом России.
Условия смены брокера и перевода ИИС в ООО "ИК ВЕЛЕС Капитал"
Если вы решили сменить брокера и перевести свой ИИС, в том числе ИИС-3, в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал», то вам необходимо:
-
Подать заявление о присоединении к договору о брокерском обслуживании в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал», указав на наличие договора ИИС с другим профучастником. Старый счет необходимо закрыть в течение месяца с даты заключения нового договора
-
Уведомить своего брокера о заключении договора на открытие и ведение ИИС с ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» путем предоставления соответствующего уведомления о заключении договора, которое вы получите в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал»
-
Запросить у своего брокера информацию, предусмотренную Приказом ФНС России от 15.12.2014 № ММВ-7-11/646@ , и предоставить соответствующий документ (справку) ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» через брокера или лично
-
Направить своему брокеру поручение на списание активов, а в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» - поручение на зачисление активов
После зачисления активов на ИИС в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» вы получите соответствующий отчет брокера.
Особенности перевода ИИС к другому брокеру:
-
Пока открыт ИИС прежнего типа, открыть ИИС-3 не получится. Можно переоформить ИИС типа А или ИИС типа Б в ИИС-3. При переходе на ИИС-3 может быть зачтен прежний срок действия договора, но не более трех лет
-
ИИС прежнего типа открывается только с целью перевода активов по договору ИИС прежнего типа от другого брокера
-
Можно открыть не более трех счетов ИИС-3
Мобильное приложение «ВЕЛЕС Инвестиции»
Быстрое открытие и пополнение брокерских счетов, в том числе ИИС-3 в мобильном формате.
Подробнее
-
Согласие на обработку персональных данных
