Индивидуальный инвестиционный счет
-
Получить консультацию
Инвестиционный счет с возможностью получить налоговые льготы
ИК «ВЕЛЕС Капитал» предлагает своим клиентам инвестировать средства на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС), позволяющем осуществлять операции с ценными бумагами и получать инвестиционные налоговые вычеты.
Открыть ИИС
-
Что такое ИИС?
-
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это особый счет, который позволяет инвесторам торговать на финансовых рынках и получать налоговые вычеты от государства.
-
С 01.01.2024 изменился механизм открытия и ведения индивидуальных инвестиционных счетов.
ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» предлагает своим клиентам инвестировать средства через индивидуальный инвестиционный счет нового типа – ИИС-3, предусматривающий налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан.
Счета ИИС типа А и ИИС типа Б, открытые до 31.12.2023, продолжают действовать на прежних условиях, но открыть новые такие счета с 01.01.2024 уже нельзя. Инвесторы имеют возможность перевести ИИС типа А и ИИС типа Б в ИИС-3. Это не обязательство, а желание инвесторов. Автоматический перевод не предусмотрен.
ИИС-3 открывается с 01.01.2024 при условии отсутствия открытых ИИС типа А и ИИС типа Б.
Основные условия ИИС-3
-
Комбинированный
налоговый вычетВы можете получить вычет на взнос и вычет на доход в рамках одного счета
-
Сумма пополнения не ограничена
Лимита на пополнение нет. Можно пополнять счет любое количество раз на любую сумму
-
Три вместо одного
Один инвестор может открыть до трех ИИС-3 одновременно
-
Досрочный вывод средств
Можно вывести денежные средства полностью или частично в случае возникновения особых жизненных ситуаций напрямую в медучреждение
Как это работает
-
Вы открываете ИИС-3, вносите денежные средства и совершаете сделки с финансовыми инструментами
-
По итогам года вы можете оформить вычет на взнос: вернуть до 60 тысяч рублей ранее уплаченного НДФЛ1
-
Весь срок существования счета доход от операций не облагается НДФЛ
-
При закрытии счета предоставляется налоговый вычет на доход в пределах 30 миллионов рублей2
1Максимальная сумма годового взноса, с которого можно получить вычет на взнос – 400 000 рублей. Если вы платите НДФЛ по ставке 13%, предельный размер вычета составит 52 000 рублей, при ставке 15% – 60 000 рублей. Вычет на взнос не предоставляется лицам, не являющимися плательщиками НДФЛ. В случае если уплаченный за год НДФЛ составляет меньше максимального размера вычета, вычет предоставляется в пределах уплаченной суммы налога.
2Совокупный налогооблагаемый доход на ИИС уменьшается на сумму в 30 000 000 рублей, с разницы необходимо заплатить налог по актуальной ставке НДФЛ для текущего размера дохода.
-
Сразу два налоговых вычета: счет совмещает в себе оба типа вычета: как на взнос, так и с дохода. Инвестору больше не нужно выбирать между двумя типами налогового вычета
-
Конвертация ИИС типа А и ИИС типа Б в ИИС-3 с зачетом срока (максимум – до 3 лет)
-
Вывод денежных средств без закрытия счета для оплаты дорогостоящего лечения (средства переводятся непосредственно в медицинскую организацию)
-
Отсутствие лимита на внесение денежных средств. Раннее можно было пополнять ИИС на сумму не более 1 миллиона рублей в год. Теперь эти ограничения сняты
-
Одновременно можно иметь до 3 счетов у разных участников рынка лица, осуществляющих открытие и ведение ИИС-3. Это позволит инвестору открывать счета на разные суммы, в разные периоды
-
Минимальный срок существования ИИС-3 – 5 лет3
-
Запрещено приобретать на ИИС-3 ценные бумаги иностранных эмитентов (не распространяется на страны-члены ЕАЭС)
-
Выплата дивидендов и купонов осуществляется только на ИИС-3 При досрочном закрытии ИИС-3 налоговые вычеты не предоставляются
3Минимальный срок существования ИИС составляет 5 лет при открытии счета в 2024-2026 гг. В дальнейшем минимальный срок будет постепенно увеличиваться (от 10 лет с 2031 года).
Ключевые различия ИИС типа А и ИИС типа Б с ИИС-3
ИИС типа А и типа БИИС-3Минимальный срок существования
счета для получения вычетовИИС типа А и типа Б3 годаИИС-3от 5 лет при открытии в
2024 - 2026 годах,
от 6 лет при открытии в 2027 году,
от 7 лет - в 2028 году,
от 8 лет - в 2029 году,
от 9 лет - в 2030 году
с 2031 года можно будет открыть минимум на 10 летНалоговые вычетыИИС типа А и типа БТолько один тип вычета:
- вычет на взнос
(максимальная сумма вычета -400 000 рублей)
или
- вычет на доход (освобождение от уплаты налога с доходов при взносе до 1 000 000 рублей)ИИС-3Оба вычета одновременно:
- на взнос (максимальная сумма вычета - 400 000 рублей в совокупности за налоговый период в сумме уплаченных взносов и внесенных на ИИС-3 денежных средств),
- на доход (в размере не более 30 000 000 миллионов рублей по всем ИИС-3, прекращенным в одном налоговом периоде)Сумма пополнения счетаИИС типа А и типа БДо 1 000 000 рублей в годИИС-3Не ограниченаВывод денежных средств со счетаИИС типа А и типа БПри закрытии счетаИИС-3При закрытии счета или в случае особой жизненной ситуацииНачисление дивидендов и купонов
(перечисление/выплата)ИИС типа А и типа БДопускается перечисление на другой банковский счет инвестораИИС-3Только на ИИСДопустимое количество счетовИИС типа А и типа Б1ИИС-33
В случае открытия ИИС-3 стоит сконцентрировать внимание на долгосрочных инвестициях, таких как:Инвестиционные идеи* при открытии ИИС-3
-
Облигации ОФЗ и корпоративные облигации
-
Паи инвестиционных паевых фондов
-
Голубые фишки – акции крупных российских компаний
*Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо сделки, упомянутые в ней, могут не соответствовать Вашему финансовому положению, цели (целям) инвестирования, допустимому риску, и (или) ожидаемой доходности. ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» не несет ответственности за возможные убытки в случае совершения сделок либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данной информации.
Для открытия ИИС-3 в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» необходимо:Как открыть ИИС-3
-
Оставить заявку на открытие счета ИИС-3 через форму обратной связи, после чего с вами свяжутся для заключения договора о брокерском обслуживании, предусматривающим ведение ИИС. С договором можно ознакомиться в разделе Раскрытия информации
-
Направить заявление о присоединении к договору путем проставления отметки на открытие ИИС можно, в том числе посредством Личного кабинета
Для открытия счета ИИС-3 необходимо быть налоговым резидентом России.
О НЕУЧАСТИИ В СИСТЕМЕ ВОЗМЕЩЕНИЯ СТОИМОСТИ ИМУЩЕСТВА НА ИИС
ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» не является участником системы возмещения стоимости имущества, которое учтено на ИИС. Инвесторы, которым открыты ИИС, не могут рассчитывать на возмещение стоимости имущества, учитываемого на ИИС, за счет Фонда гарантирования ИИС в случае несостоятельности (банкротства) организации.
Условия смены брокера и перевода ИИС в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал»
Если вы решили сменить брокера и перевести свой ИИС, в том числе ИИС-3, в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал», то вам необходимо:
-
Подать заявление о присоединении к договору о брокерском обслуживании в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал», указав на наличие договора ИИС с другим профучастником. Старый счет необходимо закрыть в течение месяца с даты заключения нового договора
-
Уведомить своего брокера о заключении договора на открытие и ведение ИИС с ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» путем предоставления соответствующего уведомления о заключении договора, которое вы получите в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал»
-
Запросить у своего брокера информацию, предусмотренную Приказом ФНС России от 15.12.2014 № ММВ-7-11/646@ , и предоставить соответствующий документ (справку) ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» через брокера или лично
-
Направить своему брокеру поручение на списание активов, а в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» - поручение на зачисление активов
После зачисления активов на ИИС в ООО «ИК ВЕЛЕС Капитал» вы получите соответствующий отчет брокера.
Особенности перевода ИИС к другому брокеру:
-
Пока открыт ИИС прежнего типа, открыть ИИС-3 не получится. Можно переоформить ИИС типа А или ИИС типа Б в ИИС-3. При переходе на ИИС-3 может быть зачтен прежний срок действия договора, но не более трех лет
-
ИИС прежнего типа открывается только с целью перевода активов по договору ИИС прежнего типа от другого брокера
-
Можно открыть не более трех счетов ИИС-3
Мобильное приложение «ВЕЛЕС Инвестиции»
Быстрое открытие и пополнение брокерских счетов, в том числе ИИС-3 в мобильном формате.
Подробнее
-
«Информация для получателей финансовых услуг».
Согласие на обработку персональных данных
